Шеметев Александр Александрович. Alexander A Shemetev Abc: Cuando tienes cinco minutos, un bolígrafo y un lápiz - cómo hacer un pronóstico eficaz si un banco quiebra o no! Y cuando usted tiene diez minutos - es mucho más que suficiente para un buen análisis cualitativo de la quiebra del banco potencial! Y también: ¿cómo hacer un análisis de la estabilidad de todos los bancos en la región durante varios minutos?

Шеметев Александр Александрович : другие произведения.

Alexander A Shemetev Abc: Cuando tienes cinco minutos, un bolígrafo y un lápiz - cómo hacer un pronóstico eficaz si un banco quiebra o no! Y cuando usted tiene diez minutos - es mucho más que suficiente para un buen análisis cualitativo de la quiebra del banco potencial! Y también: ¿cómo hacer un análisis de la estabilidad de todos los bancos en la región durante varios minutos?

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Аннотация: Alexander /Alejandro/ A. Shemetev ABC: Cuando tienes cinco minutos, un bolígrafo y un lápiz - cómo hacer un pronóstico eficaz si un banco quiebra o no! Y cuando usted tiene diez minutos - es mucho más que suficiente para un buen análisis cualitativo de la quiebra del banco potencial! Y también: ¿cómo hacer un análisis de la estabilidad de todos los bancos en la región durante varios minutos? Alexander A. Shemetev ABC: When you have five minutes, pen and pencil - how to make an effective prognosis to whether a bank goes bankrupt or not! And when you have ten minutes - it is far more than enough for a good qualitative analysis of potential bank bankruptcy! And also: how to make an analysis of stability of all banks in a region for several minutes?! Tags: banco, una quiebra bancaria, el análisis de los patrones de distribución de Fisher-Bliss, predecir la probabilidad de fracaso de las declaraciones oficiales del banco (por lo menos en la representación), plazo hasta una quiebra bancaria, la causa de la quiebra del banco: bancarrota ordinaria, quiebra ficticia, la adquisición / fusión Resumen: Este artículo describe cómo las cuentas oficiales del banco comercial regional (en la representación mínima) puede predecir la probabilidad de quiebra de un banco en las condiciones antes de la quiebra, la razón de la bancarrota (ficticio, convencional, fusión / adquisición). Los modelos basados en el análisis matemático de la Fisher-Bliss y creado por el autor para predecir la probabilidad de quiebra de un banco y sus causas. El artículo también se consagró el problema de la predicción de la estabilidad de los agregados banco de la región, basado en el modelo desarrollado por el autor, que, con datos de entrada limitada, puede sustituido un análisis financiero complejo por los bancos regionales de la región de Sverdlovsk, el nuevo modelo se describe en este artículo puede el reemplazo de 175 millones de cálculos de alta precisión y describir el comportamiento total de la banca en la región sobre la base de los informes oficiales de los bancos comerciales (en la representación mínima). Todos los derechos reservados por la ley! Ninguna parte de este artículo no puede ser usado sin referencia explícita a esta u otras obras del autor: Alexander (Alejandro) Alexandrovich Shemetev . Todos los derechos de autor en este artículo pertenecen a Alexander (Alejandro) A. Shemetev. Los datos del artículo sólo se puede utilizar con un enlace directo con el autor.

Alexander /Alejandro/ A. Shemetev

ABC: Cuando tienes cinco minutos, un bolígrafo y un lápiz - cómo hacer un pronóstico eficaz si un banco quiebra o no!

Y cuando usted tiene diez minutos - es mucho más que suficiente para un buen análisis cualitativo de la quiebra del banco potencial!

Y también: ¿cómo hacer un análisis de la estabilidad de todos los bancos en la región durante varios minutos?

Alexander A. Shemetev

ABC: When you have five minutes, pen and pencil - how to make an effective prognosis to whether a bank goes bankrupt or not!

And when you have ten minutes - it is far more than enough for a good qualitative analysis of potential bank bankruptcy!

And also: how to make an analysis of stability of all banks in a region for several minutes?!

Tags: banco, una quiebra bancaria, el análisis de los patrones de distribución de Fisher-Bliss, predecir la probabilidad de fracaso de las declaraciones oficiales del banco (por lo menos en la representación), plazo hasta una quiebra bancaria, la causa de la quiebra del banco: bancarrota ordinaria, quiebra ficticia, la adquisición / fusión

Resumen: Este artículo describe cómo las cuentas oficiales del banco comercial regional (en la representación mínima) puede predecir la probabilidad de quiebra de un banco en las condiciones antes de la quiebra, la razón de la bancarrota (ficticio, convencional, fusión / adquisición). Los modelos basados en el análisis matemático de la Fisher-Bliss y creado por el autor para predecir la probabilidad de quiebra de un banco y sus causas. El artículo también se consagró el problema de la predicción de la estabilidad de los agregados banco de la región, basado en el modelo desarrollado por el autor, que, con datos de entrada limitada, puede sustituido un análisis financiero complejo por los bancos regionales de la región de Sverdlovsk, el nuevo modelo se describe en este artículo puede el reemplazo de 175 millones de cálculos de alta precisión y describir el comportamiento total de la banca en la región sobre la base de los informes oficiales de los bancos comerciales (en la representación mínima).

Todos los derechos de autor en este artículo pertenecen a Alexander (Alejandro) A. Shemetev.

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Alexander A. Shemetev

Ph.D. en Economía y Finanzas (gestión del riesgo financiero), MBA (anti-crisis gestión financiera), MBA (gestión financiera), Maestría en Lingüística (Inglés y Alemán)

Este artículo está traducido al español por Alejandro A. Shemetev

Cuando tienes cinco minutos, un bolígrafo y un lápiz - cómo hacer un pronóstico eficaz si un banco quiebra o no! (parte A)

Con frecuencia significativa, que aparece en el resumen, - parece que el problema: ¿cómo predecir la probabilidad de quiebra de un banco, la causa de la falla (normal, ficticia o de una fusión / adquisición), y la estabilidad total del sistema bancario en la región, con datos de entrada limitada y el cálculo del mínimo-posible-mínimo (porque, generalmente, en los casos en que la información adicional sobre un banco seleccionado es necesario - es mucho más, la más difícil que es obtener y analizar!) al lado también es importante: debe ser lo más simple su posible utilización en el método - más y más gente podría utilizar sus habilidades y capacidades en el pronóstico de la estabilidad del banco.

El autor ofrece una técnica desarrollada por él y se describe en muchas de sus publicaciones [por ejemplo., 1]. En este artículo examinaremos el método en sí y su eficacia acumulada. El método consta de varias partes, cada una de ellas es un elemento separado del análisis financiero del banco, con base en datos del presupuesto oficial.

Parte A esencia: La metodología para el análisis de la estabilidad integrado y el riesgo de la banca comercial

Este es un método para analizar si un banco seleccionado, en un país como Rusia, está en quiebra o no, cuando usted tiene una calculadora, lápiz, papel y cinco minutos! Este análisis se puede hacer sentado en una taza de té caliente en algunos Caffee .... Para el análisis de un banco - sólo necesita su balance oficial, no importa qué tan "alto y fuerte" que el banco "transformaciones" (a veces los bancos están usando el "cambio" para optimizar su funcionamiento y los impuestos). Se considera (en la corriente principal) hoja de balance del banco no es para el análisis financiero - sólo para el análisis económico (se puede calcular la cuota del propietario del capital, compartir las responsabilidades, la estructura de activos, rentabilidad /Y todo esto se puede hacer "en esta ciudad" - me refiero a caso/ - en una palabra - todo lo que es posible es que hacer análisis económico propio). Autor desarrolló el método que le permitirá aplicar el análisis financiero, en los casos en que en la corriente principal se considera que sólo el análisis económico es posible aplicar. Así que por favor, tome su pluma, lápiz y papel!

El objetivo principal de este método consiste en pronosticar la probabilidad de quiebra de un banco bajo condiciones de alta inflación.

Esta parte de la metodología para calcular la probabilidad de que el banco va a la quiebra, y la probabilidad de que el banco no va (no "ir") en bancarrota en los próximos 550 días. El método seleccionado 21 bancos no están en quiebra y el 2 banco en quiebra con una probabilidad de fallo pronóstico del 100% en los próximos 550 días, el método se ha demostrado claramente en el 100,00% de la muestra: lo que los bancos quiebran, y lo que - no. Para analizar la probabilidad de un fracaso del banco seleccionado, lo que necesita saber solamente los indicadores siguientes (estos indicadores siempre se publican con el oficial de presupuesto del banco y también a los bancos en el sitio):

H1 (adecuación de capital para cubrir el préstamo, el llamado coeficiente de Cook), H2 (ratio de liquidez bancaria en efectivo al instante / instantánea (sobre el dinero) de un banco es de aproximadamente 1 a 3 días (generalmente 24 horas es más plus que un parche de días de descanso y festivos) /), H3 (este es un índice de liquidez corriente bancaria / es de aproximadamente 30 días /, H4 (este es un índice de liquidez a largo plazo del banco / es de más de 1 año /).

En conjunto, los informes de la H2, H3 y H4 son la liquidez del banco y su capacidad para cubrir adecuadamente las responsabilidades en el momento adecuado, respectivamente, a corto, mediano y largo plazo. Le recomendamos que utilice estos indicadores calcula como un porcentaje (%)! Estas cifras deben ser tomadas antes de la fecha de referencia (significa que antes del período de usted, querido lector, como para hacer su análisis de la probabilidad bancarrota bancaria). Entonces la probabilidad de fracaso será en %:

fórmula 1 [Александр Шеметев (Alexander A. Shemetev)]

Donde: ВБ ("WB") - la probabilidad de fracaso de un banco comercial regional, expresado en %, para los próximos 550 días, e - es exponencial - una cifra igual a 2,718282 siempre ..... Y - es el poder máximo de exponente, y se calcula con la fórmula (1.2):

Donde: X1 se calcula de la siguiente manera:

fórmula 3 [Александр Шеметев (Alexander A. Shemetev)]

(1.3)

Dónde: H1, H2, H3, H4 - es una publicación de la adecuación del capital y de liquidez tomado de informe oficial (normas H1 - H4, de acuerdo con el Banco de Rusia Instrucción oficial número 110-I \ "И" \ - declarado por del Reglamento oficial). Tenga en cuenta que el H1, H2, H3 y H4 en la fórmula debe ser utilizado en forma de porcentaje (%), como debería haber mostrado en de acuerdo con las instrucciones del Banco de Rusia.

X1 - es desarrollado por el autor de la adecuación global de capital del banco para pagar por la madurez.

X2 se calcula de la siguiente manera:

fórmula 4 [Александр Шеметев (Alexander A. Shemetev)]

(1.4)

X2 - el autor ha desarrollado la relación, la relación entre el ratio de liquidez de los bancos de "flash" /instante/, y un ratio de liquidez corriente de los bancos. El Banco puede redirigir los fondos a la liquidez inmediata de liquidez corriente y viceversa. Este indicador muestra la rapidez con que un banco puede reaccionar con mayor precisión para pagar sus deudas potenciales, la cantidad de liquidez que el banco ha instantáneos, en comparación con la liquidez actual.

X3 se calcula de la siguiente manera:

fórmula 5 [Александр Шеметев (Alexander A. Shemetev)]

(1.5)

X3 - es desarrollado por el autor del índice de liquidez corriente en relación con los "medios" de liquidez a largo plazo. Esto demuestra si que el banco tiene activos en el activo corriente o de largo plazo.

X4 - cumple con la H1 para el período del informe del banco. Muestra la cantidad que el banco tiene inversiones de capital (bienes de capital) en relación con los activos ponderados por riesgo agregado.

X5 - cumple con el H2 en el último informe del banco. Se muestra, cómo las actividades-rápido rápidamente disponibles para el banco, en conexión con los pasivos al instante.

Probabilidad de que el fenómeno contrario, que el banco no va a quebrar en este período (ВНБ - "VNB"), calculado con la fórmula desarrollada por el autor:

fórmula 6 [Александр Шеметев (Alexander A. Shemetev)]

(1.6)

Y donde se calcula de la misma manera, como se ha calculado la hora de evaluar si un banco quiebra. Sólo tú puedes, querido lector, no debe tomar un poder matemático negativo (-), pero positiva (+).

El método tiene tres niveles de la probabilidad de quiebra bancaria.

0% de probabilidad de fallo - significa cero la probabilidad de fallo, respectivamente, igual al 100% de probabilidad de no fallo.

Cuando el resultado es menos del 15% - lo significa que los bancos tienen problemas internos que no aumentan el riesgo de fracaso para los próximos 550 días, sino para revelar problemas ocultos dentro del banco, respectivamente, igual a la probabilidad de más del 75% de los que no ocurre fracaso.

100% de probabilidad de fracaso significa que la probabilidad de falla en los próximos 550 días críticos; se es el posibilidad de 0% de la no ocurrencia de fallas.

En el momento en la región de Sverdlovsk y ciudad Ekaterimburgo (una capital oficial de la región de los Urales y un capital no oficial de Siberia) podría enfrentar la quiebra los bancos número 6, número 9 y número 10 en los próximos 550 días (vale la pena mencionar que uno de estos bancos está ahora en bancarrota), la única manera de escapar de bancarrota potencial es que tome medidas urgentes contra la crisis. Otros bancos son estables y la probabilidad de falla no se encuentran amenazados.

Esta fórmula permite a los observadores externos para revisar rápidamente: lo que el banco tiene éxito, y lo que - no.

Y cuando usted tiene diez minutos - es mucho más que suficiente para un buen análisis cualitativo de la quiebra del banco potencial! (parte B)

Esta es la primera parte de este método: un análisis general de la posible quiebra de un banco comercial. La segunda parte completa el análisis de lo que es más sistemático y centrado en las hacer estrategias contra la crisis.

Por defecto, la hoja de balance de las entidades de crédito es imposible ser analizados por medio de análisis financiero - se puede aplicar sólo un análisis de la economía como: datos extracción, estimación la estructura general de los activos y pasivos, las tendencias de la dinámica y etc.

El autor ha desarrollado una metodología que nos permite analizar la probabilidad de quiebra de las entidades de crédito (banco comercial regional) basada únicamente en informes oficiales.

Antes de considerar este método, nos vamos, querido lector, tenga en cuenta lo siguiente: tenemos que discutir la naturaleza de la falla de una entidad de crédito y "ruptura" de su credibilidad. Por ejemplo, si el banco ha sido absorbido, lo podemos considerar como un fracaso - o no - como los depositantes y clientes de los bancos, después de las adquisiciones, tienden a perder no mucho. El método también toma en consideración el momento del fallo - y una falla signos de la ficción y regular (común) falla - interior de las actividades actuales del banco.

Para la selección de datos estadísticos para el desarrollo de este modelo - hay fueron seleccionados por todas las entidades de crédito (bancos regionales), de la región de Sverdlovsk y la ciudad de Ekaterimburgo (un capital oficial de la región de los Urales y un capital no oficial de Siberia). El análisis se llevó a cabo de todas las actividades bancarias delas entidades de crédito desde 2002 hasta 2011, con el "corte" de todos los indicadores de actividad de cada mes 1. También se analizaron los bancos insolventes desde el comienzo de 2000 a 2002.

El método identifica las siguientes categorías y tipos de fallas:

1) El fracaso típicos de al banco - la revocación de una licencia por parte del Banco Central de la Federación de Rusia, debido a la incapacidad de las instituciones de crédito para pagar sus obligaciones y cumplir con las normas de crédito actividad del Banco Central de la Federación de Rusia.

2) El hecho de que el banco va a través de un proceso de absorción de las mayores compañías tenedoras de bancos. En este caso, era necesario hacer hincapié en la optimización transformación de los estados financieros del banco típico, que son la características que puede ser ampliamente conocido dentro de entidades de crédito, incapaz de pagar sus obligaciones, sino que buscan preservar sus actividades de mercado.

3) Y también fue necesario asignar el hecho de que cuando el banco fue la toma de declaraciones de buena fe, sin el uso de las transformaciones de optimización. Tales afirmaciones, sin un análisis detallado, puede parecer optimizado.

4) Sospecho que la quiebra de entidades de crédito falsas o - más precisamente - ficticio. Durante este período, un banco era sospechoso de ficción (intencional) el fracaso. El modelo claramente identificado de un banco ficticio en bancarrota en un cierto punto de concentración de riesgos de quiebra, a los que fue creada por el autor.

Para los efectos del presente, el autor desarrolló un modelo con cuatro componentes.

La probabilidad de falla total (en%). Probabilidad total de la quiebra del banco se calcula a partir de una fórmula desarrollada por el autor:

fórmula 7 [Александр Шеметев (Alexander A. Shemetev)]

(1.7)

Parámetro A se calcula con la fórmula (1.8):

fórmula 8 [Александр Шеметев (Alexander A. Shemetev)]

Donde: e - es el exponente, que siempre es igual a 2.718281828 ....

АУ1 - es el cociente entre la cantidad de dinero en los estados financieros (ДСБАНКА - "DSBANKA") y los activos totales (АБАНКА - "ABANKA"):

(1.9)

АУ2 - es la proporción de recursos propios (СКБАНКА - "SKBANKA") para el total de pasivos /obligaciones/ de las entidades de crédito (ОбБАНКА - "ObBANKA"):

(1.10)

АУ3 - es la proporción de los activos totales de revaluación / activos fijos - inmovilizado (como los activos intangibles, existencias y valores similares, que son una sola línea del balance de situación) / (ФПССБАНКА - "FPSSBANKA") y de patrimonio neto (СКБАНКА - "SKBANKA" ) (valor total de sus propio fuentes de financiación) de la entidad de crédito:

(1.11)

АУ4 - es la proporción de las ganancias acumuladas en el año (НПРТГБАНКА - "NPRTGBANKA") (para el balance en la responsabilidad) por el valor total de los pasivos bancarios / deudas / (ОбБАНКА - "ObBANKA"):

(1.12)

АУ5 - es la proporción de las utilidades retenidas de años anteriores (НРППЛБАНКА - "NRPPLBANKA") (que no incluye el remanente de este año, este indicador es se refleja en una línea balance separada) al valor total de los activos (АБАНКА - "ABANKA"):

(1.13)

El parámetro C se calcula con la fórmula (1.14):

fórmula 14 [Александр Шеметев (Alexander A. Shemetev)]

АМ1 - es la relación entre el valor total de los activos (АБАНКА - "ABANKA") con el valor total de los pasivos /deudas/ de las entidades de crédito (ОбБАНКА - "ObBANKA"):

(1.15)

АМ2 - es el cociente entre total del fondo de revalorización de los activos de las entidades de crédito (ФПССБАНКА - "FPSSBANKA") con el valor total de los pasivos (ОбБАНКА - "ObBANKA"):

(1.16)

АМ3 - es la proporción de recursos propios (equity value) de las entidades de crédito (СКБАНКА - "SKBANKA") por el valor total de los activos (АБАНКА - "ABANKA"):

(1.17)

АМ4 - es el cociente entre la suma de los beneficios no distribuidos del año (НРПТГБАНКА - "NRPTGBANKA") y el año pasado (НРППЛБАНКА - "NRPPLBANKA") para el pasivo neto por el importe total /deudas/ de las entidades de crédito (ОбБАНКА - "ObBANKA" ):

(1.18)

El modelo divide a los bancos que a la bancarrota, y los bancos no han quebrado. Todos los bancos que no están en bancarrota - tener la probabilidad de fallo es inferior al 25%. Este modelo no tiene en cuenta el fracaso: fracaso ficticia y fracaso a través de la absorción - de lo que se ha hecho por el autor con el fin de identificar los tipos específicos de quiebras entre otros.

Modelo identificado con el 100% de probabilidad de quiebras bancarias - todos los que tenían el lugar para estar. Por lo tanto, si la probabilidad de falla en el modelo de más del 25%, esto indica la presencia de fuertes especificidades de falla.

El modelo de un año antes de la quiebra tiene un valor de probabilidad de quiebra más del 90%. Para los dos años antes de la quiebra - superior o igual al 80% de probabilidad. Cabe señalar, que si el banco no se aplica "la importante presentación de informes" (que significa "fuerte" transformación de optimización), la probabilidad de fracaso será el modelo es del 80% hasta 335 días antes de la quiebra, y luego comenzará a aumentar.

Sin embargo, la falla física debe distinguirse de la falta de una entidad de crédito que ha pasado por el proceso de absorción. Por un lado, lo no tiene todas las características típicas de un fallo, ya que las contribuciones han sido devueltos a los depositantes y el banco sigue funcionando dentro del grupo consolidado. Sin embargo, también está en quiebra, lo que puede ser necesaria para evitar (o al menos saber!). El autor ha desarrollado una fórmula (1.7) continuación con la manera siguiente.

La probabilidad de falla total del banco debe ser igual a 0 (el banco ha continuado trabajando con normalidad después de la adquisición). Sin embargo, el modelo debe informar claramente a los bancos. La absorción se produce por falta de fondos para continuar sus actividades normales, la organización que lidera el al banco se ingiere, y, después de todo, "da" a estos fondos adicionales.

La suma de los coeficientes A y C en el modelo será identifican claramente a estos bancos (1.19):

fórmula 19 [Александр Шеметев (Alexander A. Shemetev)]

El valor de este índice menor que el "signo menos" 15.7 (- 15,7) indica una alta probabilidad de absorción por de la orilla de un grupo consolidado. Factores "A" se puede definir como factores oponerse a la adquisición de la mayoría de los bancos, mientras que los factores de la "C", por el contrario, contribuir y estimular a la adquisición, si la "C" es menor que 0, que se aplica ser feria para a la mayoría de los bancos, de lo contrario, si la "C" es mayor que 0, esto indica que los factores están a favor del banco.

El bajo valor de este indicador (ВБ - "VB" por la fórmula 1.19) habla de un negocio de la banca como el tema de los negocios del banco, que, sin embargo, no trae suficiente dinero. O tal situación se parece a algún hombre de negocios que tiene la actividad empresarial de alta, y que no gana suficiente dinero ... Este banco parece ser una compañía que activamente hace negocios, y la liquidez fondos son muy deficientes. Por lo tanto, alta probabilidad de absorción de dicha empresa.

Cuanto menor sea el valor de este índice a partir de - 15,7 a - 19 o menos - menos el tiempo que queda hasta que la probabilidad de absorción, si el capital social calidad del entidad de crédito es de mala calidad.

La calidad de capital social del banco sólo de el balance de la entidad de crédito, teniendo en cuenta los cambios de optimizar la presentación de las entidades de crédito - se puede calcular utilizando la fórmula desarrollada por el autor:

fórmula 20 [Александр Шеметев (Alexander A. Shemetev)]

(1.20)

Cuando el grado de regresión de la ecuación (1.20) viene dada por (1.21):

fórmula 21 [Александр Шеметев (Alexander A. Shemetev)]

АА1 - la relación entre el dinero (ДСБАНКА - "DSBANKA") y las obligaciones del banco (ОбБАНКА - "ObBANKA"):

(1.21)

АА2 - es la proporción de recursos propios (capital) del banco (СКБАНКА - "SKBANKA") para un total de activos de las entidad de crédito (АБАНКА - "ABANKA"):

(1.22)

АА3 - es la proporción de las utilidades retenidas de años anteriores (НРППЛБАНКА - "NRPPLBANKA") para los depósitos de los individuos (ВФЛБАНКА - "VFLBANKA"):

(1.23)

АА4 - son utilidades retenidas de año corriente (НПРТГБАНКА - "NPRTGBANKA") (el saldo en de los pasivos) a la suma de: los fondos del Banco Central de la Federación de Rusia en las cuentas de las entidades de crédito (СЦБРФНСКОБАНКА - "STSBRFNSKOBANKA"), otras entidades de crédito fondos en cuentas bancarias (СПКОНСББАНКА - "SPKONSBBANKA"), los fondos - no de los bancos, tomada en la cantidad total (СКНКОПСБАНКА - "SKNKOPSBANKA"). Todo esto se puede tomar en los estados financieros del banco (1.24):

fórmula 24 [Александр Шеметев (Alexander A. Shemetev)]

АА5 - es el cociente entre la revalorización de los activos fijos (ФПССБАНКА - "FPSSBANKA") a la suma de los principal activos ("propiedades, planta y equipo") del banco (ОСБАНКА - "OSBANKA"):

(1.25)

АА6 - es el importe neto de la deuda neta de préstamos (ЧСЗБАНКА - "CHSZBANKA") a la suma de los passivos bancarios / deudas en la suma de los pasivos; que significa obligaciones/ (ОбБАНКА - "ObBANKA"):

(1.26)

АА7 - es la proporción de recursos propios (capital) del banco (СКБАНКА - "SKBANKA") a la suma de la deuda (ОбБАНКА - "ObBANKA"):

(1.27)

АА8 - es la proporción de los activos bancarios (АБАНКА - "ABANKA") a la obligaciones (ОбБАНКА - "ObBANKA"):

(1.28)

Esta fórmula en 96,42% de los casos caen en el pasillo entre el valor real de la suficiencia de capital, mientras que en 0,00% subestima la adecuación y suficiencia del capital real en términos de H1.

Como regla general, la predicción de fracaso con este método está al lado. Si la adecuación del capital de los bancos es más del 40%, en este caso, la calidad del capital es suficiente para que el banco no está amenazada por la adquisición no deseada. Si el valor de H1 (Ф) ha recibido menos del 40% (con un objetivo algunos, como se mencionó anteriormente, de bajo valor "A + C" de la fórmula (1.19)), lo que indica una alta probabilidad de absorción del banco.

Sin embargo, el autor plantea la cuestión de una definición clara de la quiebra fraudulenta del banco.

En vista de la interpretación distorsionada de quiebra fraudulenta en diferentes conceptos científicos, el autor ha tenido dos pruebas de este comprensión: la información de la prensa, y el hecho de que era una iniciativa personal de la dirección de la liquidación del banco.

Fórmula sospecha quiebra bancaria falsa es la siguiente:

fórmula 29 [Александр Шеметев (Alexander A. Shemetev)]

(1.29)

La eficacia de este método fue del 97,6%, basado en el análisis de datos de los bancos regionales de la región de Sverdlovsk desde 2000 hasta 2011, con un corte en un mes. Error de método es un banco, el análisis cualitativo que da una indicación de la actividad que está activa en el mundo de los negocios, y debido a la amplia utilización de las transformaciones de la optimización tiene una verdadera adecuación de capital mínimo, sin embargo, una cantidad suficiente de la actividad para evitar la quiebra. Modelo demostrará de la probabilidad de falla total del banco en el 0,00%, y una alta probabilidad de fallo a través de la adquisición, lo que puede ocurrir realmente.

En esta sección, el autor ofrece otro método para estimar la adecuación real de capital neto del banco, en base a los datos del balance del organización de crédito.

Con el fin de evaluar el valor real del índice de la H1, se puede utilizar una definición más precisa que el modelo descrito por (1.20), con una precisión del 99,2%. El modelo, desarrollado por el autor, es el siguiente:

fórmula 30 [Александр Шеметев (Alexander A. Shemetev)]

(1.30)

Cuanto menor sea el valor real de la suficiencia de capital del banco - es la estrategia financiera más agresiva. Agresiva estrategia financiera para el banco requiere una cantidad significativa de la deuda, lo que ayuda al banco a crecer, y crecer un importante potencial para recepción de rentabilidad neta del banco - y crecer de riesgo del banco en el mercado; por lo tanto, una fuerte crisis de un banco puede ser causada por debido a los rápidos cambios de algunos de bifurcación crisis "ambiental"; cuando lo que sucede, sucede al medio ambiente externo, o, en caso de crisis interna, - dentro del banco. Índice (1.30) muestra la adecuación de capital suficiente calidad del banco, que puede ser utilizado con eficacia con una alta probabilidad de cumplir con las obligaciones para la recompensa, - que significa que el calidad de capital del banco puede ser insuficiente para "cubrir" los obligaciones a un nivel suficiente, y que, a su vez, puede causar una crisis de gran alcance para un banco comercial.

Por ejemplo, el indicador excluir a la adecuación del capital causada por el alto coste de la revalorización de los activos fijos, en particular, re-hecho a través de las cuentas de las distribuciones de ingresos, a través de la declaración de ganancias y pérdidas (en ingresos). Debido a que la probabilidad de que en cada momento ... que el banco rápidamente a vender todos sus bienes (propiedades, "de fábrica" y el equipo a un precio de mercado de alto), y, a veces, en el doble costo de la prima (como se muestra cuando una cuenta se vuelve a ejecutar a través de beneficios no distribuidos) - de pagar todas las obligaciones por ahora, y luego a comprar de nuevo de vuelta....

Además, esta fórmula para calcular la adecuación del capital actual del banco antes de que el cierre real de los presupuestos de ventas y otras formas de rendición de cuentas interna en el presupuesto del banco, cuando la parte comparable de los activos y pasivos se pueden reducir en una cantidad igual, aunque esto no significa una reducción de la lógica real. Por ejemplo, si restamos 1 en el numerador y el denominador, por ejemplo, tres cuartas partes (75%), se obtiene dos tercios (67%), que no es igual a otra.

Estas y otras estudiados en este investigación optimización transformaciones de los estados financieros de los bancos puede cambiar significativamente los valores de diversos indicadores, pero lo no puede cambiar su hecho estado. Y así, estos indicadores pueden ser cambiado en el papel, pero no en tiempo real.

Cabe señalar que algunos bancos no se aplican a la optimización transformaciones. Por lo tanto, este análisis está diseñado para reemplazar una difícil de hacer el análisis complejo de la suficiencia de capital del banco, un análisis, que en forma habitual, se realiza con el ancho uso de informe de la contabilidad interna formas, la evaluación de informes internos; y este método, diseñado por el autor, vamos a hacer lo mismo sin mirar a estos difíciles de conseguir informes internos, con la misma eficacia, que si usted, querido lector, tendría todas las formas internas, y haría difícil el análisis complejo de los todos.

Por supuesto, usted puede analizar los estados contables internos del banco, junto con esto, hay ciertas dificultades para recibirlo. Incluso si usted, querido lector, tener dichos estados contables internos, debe ser calculado - para el año - cerca de 170 mil cálculos de estos estados contables internos, o a veces de tal procedimiento va a demandar incluso más cálculos. También puede utilizar una fórmula desarrollada por el autor, y obtener casi la misma respuesta que si todo fuera analizado cientos de miles de fórmulas en las cuentas de cada institución.

En la fórmula (1.30), e - es el exponente, una constante, cuyo valor es siempre 2,718281822. AT - es el valor total de la función, que se calcula a partir del balance de situación con la siguiente fórmula (1.31):

fórmula 31 [Александр Шеметев (Alexander A. Shemetev)]

Los bancos con menor sea este ratio (1.30), puede perder la capacidad de pago, en términos de inestabilidad económica. Esta fórmula (1.30) no subestima la suficiencia de capital del banco. En condiciones de crisis externa, los bancos que cuentan con este indicador de más del 11%, - tiene todas las posibilidades para preservar su capacidad de pago.

A continuación se tendrán en cuenta indicadores Аf, incluidas en el modelo.

AF1 - la proporción de recursos propios del banco (SKBANKA) y los activos totales (ABANKA):

(1.32)

Esta relación (1.32) muestra la proporción de los capital neto en los activos bancarios. Cuanto mayor sea el número - el banco más estable, y viceversa.

AF2 - la proporción de los activos totales del banco (ABANKA) la suma de las deudas de las entidades de crédito (ObBANKA):

(1.33)

Este informe muestra cómo muchas veces la cantidad de los activos excede la suma de los pasivos /deudas/ del banco. Cuanto más alto sea el valor es - lo mejor para el banco. Si este valor es menor que 01, lo que indica un grado extremo de la inestabilidad financiera del banco durante el período. Por ejemplo, en el Distrito Federal de los Urales a principios de 2010 el banco había una esta proporción es menor de 01, es decir, el capital es menor que 0 / número de banco 3; patrimonio neto ascendía a menos que el casi "el signo menos "1.6 millones de dólares /...

Para estos bancos, la ecuación de regresión se muestran las información sobre ajustados por la transformación de la optimización. Se debe entender que la adecuación real de los fondos propios del banco, puede ser significativamente menor que la obtenida de la ecuación (1.30), porque esta ecuación se hizo lo que refleja la optimización de la transformación de los estados contables.

AF3 - la proporción de revalorización de los activos fijos (FPSSBANKA) y el valor total de los pasivos /deudas/ (ObBANKA):

(1.34)

Índice (1.34) indica que parte de las obligaciones es cubiertas por fondos propios en el segundo nivel - un banco puede utilizar estos fondos con problemas de alta para cubrir sus obligaciones.

AF4 - la proporción de la propiedad ("Propiedad, planta y equipo") del banco (OSBANKA) a los pasivos (ObBANKA):

(1.35)

Esta cifra se refiere al porcentaje de activos de la empresa que es una base para generar el nivel II capital - revalorización de los activos fijos, lo que podría ser significativa en los estados contable, pero en realidad no aumentar la adecuación de capital del banco, en especial, en caso de crisis.

AF5 - esta relación de la cantidad de dinero de banco (DSBANKA) y el patrimonio que posea (SKBANKA):

(1.36)

Indicador (1.36) muestra el porcentaje máximo de instantánea más utilizado liquidez de los bancos (efectivo disponible) en relación a la equidad. Valor muy pequeño del coeficiente indica posibles problemas de liquidez, mientras que también - probablemente por las dificultades con la gestión de los flujos de efectivo del entidad de crédito.

AF6 - la proporción de recursos propios del banco (SKBANKA) y la suma de los pasivos (ObBANKA):

(1.37)

Coeficiente (1.37) es un importante indicador de la solidez financiera del banco. Cuanto mayor sea la cifra del 10% (tasa nominal en el caso de una posible crisis en Rusia), las más estables económicamente es un banco, y viceversa.

AF7 - es la razón de deuda neta de préstamos (CHSZBANKA) y la suma de las contribuciones de los individuos (VFLBANKA):

(1.38)

Los deuda neta de préstamos - un recurso importante del banco. Índice (1.38) indica la frecuencia con esta sección del activo excede a la base las "volar" obligaciones del banco en caso de crisis (por ejemplo, los depósitos privados en caso de pánico ...).

AF8 - una proporción de la suma de las ganancias de años anteriores (NRPPLBANKA) en comparación con el monto de las utilidades del año (NRPTGBANKA) (adoptadas en relación a la misma fecha):

(1.40)

Indicador (1.40) muestra lo que es la relación entre la proporción del ingreso no distribuidas por el banco para los periodos anteriores, y los beneficios no distribuidos obtenidos en ese período. Cuanto más alto sea el indicador se aleja de 0 - el más estable es el banco. De lo contrario, la pantalla indicará las actividades o cerca de rentabilidad (o no rentables aún), o en un banco inestable para recibir sus ingresos, que es también una tendencia negativa. Si ambos factores incluidos en el coeficiente (1.40), - tener un valor negativo - que muestra una tendencia negativa en el desarrollo del organización de crédito [Querido lector, por favor, tenga en cuenta que "organización de crédito" es el término exacto, cómo el Banco Central de la Federación Rusa se define el término "banco", se trata de una ley y la definición legislativa del banco en Rusia].

AF9 - relación de compromisos irrevocables (BEZOKOBANKA) en relación con la cantidad de: por banco emitido garantías y fianzas (VKOGPBANKA), la compromisos irrevocables (BEZOKOBANKA), y la suma de los accionistas (los participantes) de los bancos / acciones de recompra por los propietarios / miembros de organización/ (SAVABANKA):

fórmula 41 [Александр Шеметев (Alexander A. Shemetev)]

(1.41)

Coeficiente (1.41) indica la cantidad de "fuera de balance" cuentas del banco [esto significa las cuentas que no están en el balance general], lo cual puede aumentar el riesgo de la existencia de una entidad de crédito, que debe ser tenido en cuenta.

AF10 - la razón de fondo de emergencia del banco (RFBBANKA) y la suma del capital estatutario / fondos de inversión colectiva / (de los miembros) / [la suma de los accionistas (los participantes) de los bancos / acciones de recompra por los propietarios / miembros de organización/] (SAVABANKA):

(1.42)

Indicador (1.42) muestra cómo la entidad de crédito posea en el fondo de reserva. Cuanto mayor sea el valor del indicador - la más estable de la propia institución en caso de cambios bruscos en la crisis ambiental, y viceversa.

AF11 - una proporción de la suma de las "dinero" de instituciones de crédito en el Banco Central de Rusia cuentas (SKOVTSBRFBANKA) y la suma de los activos bancarios (ABANKA):

(1.43)

Cuentas en el Banco Central de Rusia son un tipo particular de activo, que deben ser considerados. Esta relación es un indicador de la estructura de los activos bancarios.

AF12 - la proporción de otras activos / tareas que no corresponden a otras clasificaciones balance/ (PABANKA) por el valor total de los bienes /activos/ (ABANKA):

(1.44)

Indicador (1.44) en el numerador se incluyen otros activos circulantes. En esta sección se incluyen los pagos avanzado /adelantado/ por operaciones comerciales, transacciones de valores, devengo, el pago con tarjeta de pago, las sumas de los pagos de operaciones FX (las operaciones de conversión), el pago anticipado de impuestos y otros activos. Sin embargo, esta sección puede contener errores de contabilidad. Cuanto más alto sea el valor de esta relación - la más se hace necesario tener sub-elementos incluidos en el indicador de otros activos - al hacer un análisis financiero - si usted puede tener ellos en cuenta.

AF13 - una proporción de la suma de las inversiones en empresas filiales y asociadas / organizaciones / (IDIZOBANKA) y el valor bruto de los activos (ABANKA):

(1.45)

En el modelo de regresión del autor la indicador (1.45) tiene un sustancial peso significativo. Esto se debe a su valor generalmente bajo - por el valor de los activos de los bancos - que afecta directamente el grado de estabilidad financiera y la suficiencia de capital del banco. Si el banco ha invertido mucho dinero en las filiales y empresas asociadas - lo podría significar la transferencia de los activos hacia de las filiales, por alguna razón ....!

AF14 - una medida, el numerador es la suma de los beneficios retenidas de años anteriores (NRPPLBANKA) menos la suma de las utilidades retenidas del año (NRPTGBANKA) el denominador es la suma de los pasivos (deudas) del banco (ObBANKA):

fórmula 46 [Александр Шеметев (Alexander A. Shemetev)]

(1.46)

Indicador (1.46) muestra las fluctuaciones en la rentabilidad del banco, que puede afectar la capacidad del banco para pagar sus obligaciones en relación con el importe de los pasivos del banco; lo es una fuente importante del ajuste de cuentas - es el estabilidad beneficio de año en año (lo que significa una ganancia constante que reciben estable, todos los años), que se refleja en las ganancias acumuladas en el balance.

AF15 - es dividir el monto de las reservas necesarias (OBRBANKA) y el saldo del banco en la cantidad de capital (SKBANKA):

(1.47)

Este indicador muestra la parte más de los fondos que se sitúa en las cuentas de las reservas necesarias en relación con el capital de propiedad de los bancos.

AF16 - una relación entre la suma del valor razonable de las papeles comerciales disponibles para la venta (PSSTSBINDPBANKA) en relación con la cantidad de capital (SKBANKA):

(1.48)

Revalorización de los valores /papeles comerciales/ a valor razonable también afectan a la tasa final de suficiencia de capital, que también deben ser considerados. Si esta cuenta bancaria no es cero, entonces se puede demostrar, en particular, - la siguiente. En la actualidad, muchos bancos han sufrido pérdidas muy significativas en la revalorización de los títulos a su valor razonable, que tuvo un impacto en su estabilidad financiera.

AF17 - es la relación de reservas para posibles pérdidas en los compromisos de crédito relacionadas (RVPOKHBANKA) en relación con la cantidad de capital (SKBANKA).

(1.49)

Esta expresión indica, que la cantidad capital es suficiente para cubrir el banco de este tipo de compromiso. Más bajo es el valor del indicador - el más estable es el propio banco [es justo de alto nivel para los bancos rusos].

AF18 - la proporción de deuda emitida por el banco (VBDOBANKA) los pasivos brutos (deudas) de las entidades de crédito (ObBANKA):

(1.50)

Este indicador refleja la estructura de la deuda bancaria emitida por el total del pasivo del banco, que describe de esta manera, la parte de la estructura de pasivos del banco.

También en el texto tendrá una serie de indicadores que reflejan la estructura de los pasivos de los bancos comerciales en relación con diversos elementos de la balanza.

AF19 - la proporción de los pasivos otros (POBANKA) a las activos (ABANKA):

(1.51)

AF20 - una proporción de la suma de préstamos, depósitos y otros fondos del Banco Central de Rusia (STSBRFNSKOBANKA) en relación con los pasivos brutos del banco (ObBANKA):

(1.52)

AF21 - la relación de las fondos de instituciones de crédito dentro de un cierto banco/ permítanme recordarles que el Banco de Rusia no está entre / (SPKONSBBANKA) en relación con el dinero de los clientes (y no a los prestamistas - instituciones de crédito) (SKNKOPSBANKA):

(1.53)

AF22 - la proporción de los ingresos emissional (EDBANKA) a la suma de capital en el banco (SKBANKA):

(1.54)

AF23 - la proporción de los ingresos netos de inversión de valores y otros activos financieros disponibles para la venta (CHDVTSBDFAINDPBANKA) y el bruto total de los activos de las entidades de crédito (ABANKA):

(1.55)

AF24 - una proporción de la suma de los bancos en otros bancos (SBVDKOBANKA) el valor bruto de los activos (ABANKA):

(1.56)

AF25 - la relación del banco de inversiones netas en títulos valores mantenidos hasta su vencimiento (SCHVBTSBUPBANKA) y los activos totales (ABANKA):

(1.57)

AF26 - la proporción de las inversiones netas en valores, a valor razonable con cambios en resultados (CHVTSBOSSCHPUBANKA) y los activos brutos (ABANKA):

(1.58)

AF27 - una proporción de la suma de los pasivos bancarios (ObBANKA) y los activos totales (ABANKA):

(1.59)

Esto indica que la propiedad es realmente cubiertos por la deuda del crédito. Cuanto más baja sea la cifra que el valor teórico de 85% - 90% - es el más estable el propio banco. Cuanto mayor sea la figura - es la estrategia financiera más agresiva del banco.

AF28 - la proporción de los activos bancarios (ABANKA) a la equidad (SKBANKA):

(1.60)

Este indicador muestra cuántas veces el monto de los activos excede el valor del capital neto del banco. Cuanto menor sea el valor del indicador - es la estrategia más conservadora de los bancos, y viceversa. Estrategia financiera conservadora para el banco, por lo general, implica un riesgo relativamente bajo, con un rendimiento relativamente bajo.

AF29 - este es el logaritmo natural (ln) de la cantidad de activos (ABANKA), expresado en miles de rublos

(1.61)

Índice (1.61) muestra la magnitud /tamaño/ de la banca discriminante (este es un término acuñado por el autor). Cuanto mayor sea el número, mayor será la capacidad del banco para soportar la crisis, con respecto a los bancos que han obtenido esta cifra es menor.

AF30 - este es el logaritmo natural (ln) del monto de los pasivos /deudas/ bancarios (ObBANKA), expresado en miles de rublos

(1.62)

Indicador (1.62) muestra el tamaño de los mayores discriminante de los pasivos bancarios (un término acuñado por el autor). Los más comparables a este valor con la suma de los activos - la menos estable es el banco.

AF31 - este es el logaritmo natural (ln) de la cantidad de capital (SKBANKA), expresado en miles de rublos

(1.63)

Índice (1.63) muestra el tamaño de discriminante capital del banco (un término acuñado por el autor). Esta figura muestra la adecuación real de los bancos a mantener un cierto nivel de estabilidad financiera y la equidad.

AF32 - es el coseno (cos), el tamaño de la revalorización de los activos fijos del banco (FPSSBANKA), expresado en miles de rublos

(1.64)

De acuerdo con la investigación del autor y el análisis, la ecuación de regresión de la suficiencia de capital es la distribución del coseno (en forma de gráfico) del revalorizado los de los activos fijos. Este componente se ajusta el valor de la función de regresión final de la adecuación del capital efectivo de bancos, que se busca a través del prisma de las transformaciones de la optimización de los estados contables; se descubre la imagen de riesgo hecho en un banco separado, que se busca a través de el riesgo de insuficiencia de capital de propiedad - que es un factor importante de quiebras de los bancos.

Parte C: El método de estimación de la estabilidad total de la banca en la región durante varios minutos

A menudo, en la determinación del riesgo total para la bancos estabilidad regional no es posible examinar los informes internos de todos los bancos, o para analizar las cuentas de varios millones por año. El autor ha analizado y desarrollado un modelo que nos permite calcular la estabilidad en riesgo del sector bancario en la región, basándose únicamente en los datos de "equilibrio" bancos de la región (2.1):

la ecuación 1 [Александр Шеметев (Alexander A. Shemetev)]

Dónde: СтРег - una medida de la estabilidad de riesgo de los bancos en la región. j - es el número total de bancos que están presentes en la región. 4 - clasificador es el riesgo máximo, que corresponde al riesgo en general insatisfactorio - lo es insatisfactoria riesgo de un sistema de banco o la banca. Р - función, calculada a partir del balance de cada banco en la región de la siguiente manera (2.2):

la ecuación 2 [Александр Шеметев (Alexander A. Shemetev)]

Dónde: СК - es la suma de los capital de un banco en particular; Об - es la suma de los pasivos (deudas) de un solo banco; А - este es el importe de los activos de un banco en particular; ФПОС - que cantidad en la revalorización de los fondos propios /que se corresponde con la reevaluación de bienes inmuebles en los activos de la balancee/; НРП (ПП) - es la suma de los beneficios no distribuidos de ejercicios anteriores de la entidad, НРП (ТГ) - es la suma del saldo de utilidades retenidas del año en curso del banco; log10 - es el logaritmo en base 10.

Si el indicador СтРег a menos de 1,35 para todos los bancos de la región, en riesgo la estabilidad en el sector bancario puede ser considerado bueno. Si el valor del índice por encima de 1,35 y hasta 2, - la riesgo estabilidad del sector bancario en la región es satisfactoria. Si el valor de este índice entre el 2 y 3 - la estabilidad del sector bancario de riesgo en la región es cuestionable - una alta probabilidad de fracaso de los bancos individuales. A menudo, los bancos deben aplicar la optimización procesamiento /transformación/ de las declaraciones, para maximizar las ganancias - sin comprometer el rendimiento de informes a los supervisores. Si el indicador se ha convertido en más de 3 - se muestra el riesgo de una mala estabilidad del sector bancario en la región. En este caso, se podría quebrar amplia red de bancos, que pueden causar una reacción en cadena de la economía por defecto de gran alcance en la región.

Adecuación del modelo de la estimación de la estabilidad de los bancos por la región de Sverdlovsk y Ekaterimburgo ciudad (la capital de los Urales y la capital no oficial de Siberia) - es 99,9999989% - en comparación con el efecto combinado del análisis complejo de la estabilidad del sector bancario en la región / para hacer este análisis complejos - sin utilizar el método desarrollado por el autor - se analizaron todos los bancos de la región - durante el período de 2007 a finales de 2010 [en a otros trabajos el autor dijo acerca de las instrucciones del Banco Central que dice que los estados financieros de Rusia hizo antes del 31 de diciembre de 2006 y después del 1 de enero de 2007 no son muy comparables ...], con hacer un corte de todos los indicadores para el análisis de cada mes - lo es un análisis de más de 174,7 millones saldo total de cuentas bancarias para el período/; de tal manera hay se estimó un efecto de este método para esta gran región.

Para los bancos del Ekaterimburgo ciudade y la región de Sverdlovsk, en general, la cantidad de riesgo para la estabilidad regional en estos dos métodos convergen finalmente 99.9999989%. De esto se deduce que podemos analizar 174 700 000 cuentas, gastar un montón de recursos, tiempo y esfuerzo, y usted, querido lector, puede simplemente utilizar el modelo del autor, la fórmula para el número 2.1, hacer los cálculos para diferentes minutos, y obtener el mismo resultado con la misma precisión.

Lista de fuentes utilizadas:

1. Шеметев А.А. Самоучитель по комплексному финансовому анализу и прогнозированию банкротства; а также по финансовому менеджменту-маркетингу, Екатеринбург: Полиграфист, 2010, 636с.

= Alexander A. Shemetev "Complex financial analysis and bankruptcy prognosing and also Financial management-marketing Self-taught book", Yekaterinburg, 2010, 636 A4 format pages

2. Шеметев А.А. Самоучитель по антикризисному управлению для директоров и владельцев фирм, Екатеринбург: Полиграфист, 2009, 636с.

= Alexander A. Shemetev "Anticrisis financial management Self-taught book for commercial firms directors and business owners", Yekaterinburg, 2009, 636 A4 format pages

3. Alexander A Shemetev (Шеметев А.А.) Прогнозирование банкротства коммерческого банка в условиях ограниченности исходных данных - es el mismo artículo, que se menciona en el PD

PD: Querido lector, si usted está interesado mucho en hacer un análisis de los bancos rusos a partir de los datos de los estados financieros de una representación mínima, - todas las posiciones de estado de cuenta se les llama en ruso. Así que, querido lector, puede encontrar la variante rusa de este artículo [3] para ver exactamente los nombres de los puntos de estado de cuenta, ya que están acostumbrados a estar en el equilibrio de Rusia. La numeración de las fórmulas hay es la misma que en este mismo artículo, por lo que usted, estimado lector, puede encontrar fácilmente lo que realmente necesita.

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Размещен: 11/08/2011, изменен: 11/08/2011. 59k. Статистика.
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